资金预算表是对公司的产业、债务、所有者权益以及内在联系开展预算的表格。资金预算是公司治理的焦点内容之一，它是公司融洽的工具、控制的尺度、审核的依据，是实验企业内控治理规范性和专业化的条件，也是推动公司各个谋划治理职员自律意识、自我提升的主要方式。
资金预算分成年度预算及月度执行预算，编写接纳“以收定支，与成本、破费配对”的原则，遵照收付实现制并接纳直接法编写，同时接纳间接法编写以相互认证。
预算调治及执行跟踪治理。则在资金预算执行环节中，在遇到须要条件发生转变时，如订单量提升、营业划拨及其发生新的营业时，必须对资金预算作出调整或增添。
对资金预算治理的监视审核是凭据各部门现金流使用的特征，以预算为基准建立指标审核系统，由资金分配部门凭据各部门执行预算的实绩，按月、季、半年及年度睁开剖析与审核，对预算编写部门审核预算精度，对预算执行部门审核完成情形。